Prevención y control de legitimación de capitales y
financiamiento al terrorismo

Sivensa ha establecido un conjunto de aspectos de carácter normativo que han sido agrupados en el Código de Ética de Sivensa, en el cual se deja un claro mensaje para todo el personal de que la misión fundamental de la compañía está orientada en lograr sus metas fomentando entre sus empleados los valores de la ética, la dignidad y la honradez, y rechazando cualquier posibilidad de alcanzar resultados a costa de violar normas legales vigentes o normas internas de la compañía.

Sivensa, siguiendo los lineamientos establecidos en su Código de Ética y atendiendo a lo establecido en la Providencia Nro. 025 de la Superintendencia Nacional de Valores de fecha 17 de marzo de 2025, publicada en la Gaceta Oficial N° 43.096 de 27 de marzo de 2025, que establece las “Normas relativas a la administración y fiscalización de los riesgos relacionados con los delitos de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo, financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva y otros Ilícitos, aplicables a los sujetos Obligados por la Superintendencia Nacional de Valores”, ha implementado un Sistema Integral de Administración de Riesgos de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (“SIAR LC/FT/FPADM”), que comprende las políticas, programas, manuales, normas, procedimientos, estructuras, planes y estrategias, orientadas a identificar, medir, evaluar, monitorear y aplicar correctivos para reducir la posibilidad de que en la realización de cualquier operación Sivensa sea utilizada como medio para ocultar el origen, propósito y destino de capitales ilícitos. Este Sistema Integral contempla el establecimiento de las funciones de la junta directiva y del presidente de la compañía, así como la designación de un oficial de cumplimiento.

Así mismo, como parte de las medidas implementadas en esta materia, Sivensa ha diseñado y aprobado el Manual de Políticas, Normas y Procedimientos para la Administración del Riesgo de LC/FT/FPADM, el Plan Operativo Anual de AR/LC/FT/FPADM y el Programa Anual de Formación y Capacitación de AR/LC/FT/FPADM, como parte de los instrumentos para prevenir el riesgo derivado de los delitos de LC/FT/FPADM y otros ilícitos asociados a los mismos, que son ejecutados a cabalidad. Los instrumentos señalados son revisados y actualizados de forma periódica a fin de adecuarlos a los cambios normativos, y las normativas que regulan la materia.

Es de gran importancia para Sivensa el cumplimiento de la política conozca a su Accionista, por lo tanto, en estricto cumplimiento de la Ley de Mercado de Valores, la compañía ha contratado los servicios de una entidad financiera para actuar como Agente de Traspaso, con el fin de que esta institución mantenga actualizada la información, a fin de conocer e identificar al accionista, determinar su perfil financiero, las actividades económicas a las que se dedica, el rango en el cual se desarrolla frecuentemente, las operaciones que realiza o cualquier otro criterio que permita identificar de manera oportuna las operaciones que el Agente de Traspaso considere inusuales o sospechosas.

El Agente de Traspaso establece registros individuales de cada uno de sus accionistas aplicando un enfoque basado en riesgo, para recabar, registrar y mantener actualizada la información, determinar fehacientemente su identificación y verificación, desde el momento de ingreso del accionista.

Sivensa adopta seguras relaciones comerciales con sus proveedores y a su vez salvaguarda su reputación como institución, en cumplimiento de la normativa legal existente en Venezuela en materia de Administración y Control del Riesgo de LC/FT/FPADM, con la aplicación de la Política Conozca su Proveedor para la adecuada comprensión al momento de establecer la relación comercial con el Proveedor, identificar plenamente al prestador de servicios, verificar su identidad y datos aportados, determinar la actividad económica específica y sus beneficiarios finales, así como el perfil financiero del proveedor.

Sivensa, establece registros individuales, revisiones y actualizaciones anuales de cada uno de sus proveedores aplicando un enfoque basado en riesgo, para recabar, registrar y mantener actualizada la información, determinar fehacientemente su identificación y verificación, mientras dure la vinculación comercial con el proveedor.

Información que deben aportar las personas naturales, personas jurídicas, asociaciones cooperativas, al momento de vincularse o actualizar datos con el Agente de Traspaso de Sivensa:

1. Cédula de Identidad vigente, para personas venezolanas y extranjeras residentes en el país, o copia del pasaporte para personas extrajeras no residente.
2. Registro de Información Fiscal (RIF), vigente.
3. Una (1) Referencia Bancaria, con una vigencia mínima de tres meses.
4. Constancia de trabajo actual del inversor, o informe de atestiguamiento de ingresas emitida por un contador público colegiado, en el caso de personas que trabajen de manera independiente.
5. Planilla de Declaración Jurada de Origen y Destino de los Fondos, cada vez que realice una operación.

1. Registro de Información Fiscal (RIF), vigente.
2. Cédula de Identidad y Registro de Información Fiscal (RIF) vigente del representante legal de la persona jurídica.
3. Documento constitutivo y las modificaciones estatutarias de la persona jurídica que muestre los socios beneficiarios finales de la sociedad. En caso de persona jurídica no domiciliara en el país, los mismos documentos debidamente protocolizados y traducidos al idioma castellano.
4. Acta de asamblea donde conste la elección de la junta directiva actual sin que se encuentre vencido su periodo electivo.
5. Una (1) Referencia Bancaria, con una vigencia mínima de tres meses.
6. Planilla de Declaración Jurada de Origen y Destino de los Fondos, cada vez que realice una operación.

La persona jurídica que posea dentro de sus accionistas o socios a otra persona jurídica deberá proporcionar la estructura accionaria. Si éstos, a su vez, presentan la misma estructura de participación accionaria, en lo sucesivo se detallará toda la información, hasta determinar el beneficiario final de dicha persona jurídica.

Algunos conceptos básicos y el marco legal relacionado con la legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento a la proliferación de armas de destrucción masiva, se detallan a continuación:

Definición: La legitimación de capitales es el proceso de esconder o disimular la existencia, origen, movimiento, destino o uso de bienes o fondos que tienen una fuente ilícita, para hacerlos aparentar como provenientes de una actividad legítima.

Etapas: La legitimación de capitales se realiza a través de 3 etapas:

a) Colocación: Durante esta etapa inicial de la legitimación de capitales se introducen las ganancias ilegales en el sistema financiero. En la mayoría de los casos esta etapa viene acompañada con la colocación en circulación de los fondos a través de instituciones financieras, casinos, negocios, casas de cambio y otros comercios tanto a nivel nacional como internacional.

b) Procesamiento: Diversificación de los fondos en distintos productos y servicios financieros para confundir y dar apariencia de ser operaciones mercantiles.

c) Integración: En esta etapa son incorporados formalmente estos fondos de origen ilícito en el circuito económico legal aparentando ser de origen o fuente lícita.

La legitimación de capitales también es conocida en otras jurisdicciones como:

1. Lavado de Dinero
2. Money Laundering
3. Lavado de activos
4. Reciclaje de Dinero Sucio
5. Lavado de Capitales Ilícitos
6. Blanqueo de Activos

Definición: El financiamiento al terrorismo es la utilización de fondos lícitos o ilícitos para los siguientes fines: pertenecer, financiar, actuar o colaborar con bandas armadas o grupos de delincuencia organizada con el propósito de causar estragos, catástrofes, incendios o hacer estallar aparatos explosivos; también implica subvertir el orden constitucional y las instituciones democráticas; o alterar gravemente la paz pública.

Marco Legal Venezolano que regula el fenómeno de la legitimación de capitales y el financiamiento al terrorismo

a) Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo (LOCDOFT)

b) Ley Orgánica de Drogas

c) Normas relativas a la Administración y Fiscalización de los riesgos relacionados con los delitos de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento a la Proliferación de armas de Destrucción Masiva aplicables a las Instituciones Obligadas por la Superintendencia Nacional de Valores (Resolución 025-2025)